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收到增值税发票不可以抵扣怎么处理?

匿名 |浏览1188次
检举|收藏|2021/04/15 15:03
全部回答(5)
  • 您好,很高兴为您解答!

    如果您能进行抵扣您公司应该是一般纳税人主体,如果您公司收到的是增值税普通发票则不能进行进项税额抵扣只能做账时做入成本票,若您收到增值税专用发票如果在当月税期未进行抵扣没有关系,再您需要开具对应销项发票时在进行认证,现在发票已无使用期限,所以不用担心未当期认证就不能抵扣等问题。

    回答于 2021/04/29 17:12
  • 您好,很高兴为您解答:
    收到增值税发票不能抵扣有以下几种情况:
    1、贵公司为小规模纳税人,不是一般纳税人,无法做进项抵扣。
    2、收到的发票是增值税普通发票,不是增值税专用发票。
    3、对方开具的发票公司名称或者税号出现错误,在抵扣平台无法查询到,需要将这张发票退回,重新开具正确的发票。

    回答于 2021/04/29 11:05
  • 您好,关于您的问题有以下几种情况会出现抵扣不了。

    1,对方公司给您开具的不是增值税专用发票,只是增值税普通发票。

    2,对方公司给您开具的是增值税专用发票,但发票上我们的抬头信息开错(公司名称和税号都会影响到认证),所以我们无法认证。

    3,贵司不是一般纳税人,无法抵扣增值税专用发票。

    希望以上的回答可以解决您的问题。

    回答于 2021/04/28 19:37
  • 你好,很高兴为您解答。

    收到的增值税发票不可以抵扣要区分是不可以抵扣增值税还是企业所得税。

    不可以抵扣增值税的是不是增值税专用发票,这种可以抵扣企业所得税,账目处理做相关的成本费用支出即可。

    不可以抵扣企业所得税的发票,则应该是发票的抬头没有出现公司的名称和纳税识别号,这种不能抵扣企业所得税,相关的处理需要找到开发票的公司,让对方把发票作废或者是红冲掉,然后重新开具一份正确的发票入账即可。

    温馨提示:企业所得税税率分别是利润额在100w以下的是5%,100w-300w是10%,300w以上是25%,如果自己公司的账面利润过高,建议要把开票开成可以抵扣的哈。

    希望我的回答能帮到您。

    回答于 2021/04/27 21:08
  • 您好,很高兴为您解答!

    增值税发票分为两种,一种是可以用于抵扣增值税的增值税专用发票;另一种的普通发票,普通发票不能用于抵扣增值税,只能直接作为公司的成本或者费用抵扣企业所得税。以下增值税专用发票准予从销项税额中抵扣的进项税:

    增值税专用发票准予从销项税额中抵扣的进项税:

    1、购进货物或接受劳务所取得的增值税专用发票上注明的增值税款;

    2、进口货物从海关取得的完税凭证上注明的增值税款;

    3、购进农业生产者销售的农业产品,或者向小规模纳税人购买的农产品,可以按照买价乘以13%的扣除率计算抵扣进项税,其计算公式为:准予抵扣的进项税额=买价×扣除率;

    4、支付运输费用,可以根据运费发票所列运费金额(不包括随同运费支付的装卸费、保险费等其他杂费)乘以11%的扣除率计算抵扣进项税,其计算公式为:准予抵扣的进项税额=运费×扣除率;

    5、购入废旧物资回收经营单位销售的免税废旧物资,可以按照废旧物资回收经营单位开具的由税务机关监制的普通发票上注明的金额,乘以10%计算抵扣进项税;

    6、购进固定资产除将固定资产专用于非应税项目;将固定资产专用于免税项目;将固定资产专用于集体福利或个人消费;固定资产为应征消费税的汽车、摩托车;将固定资产供未纳入156号文件适用范围的机构使用的都可以计算抵扣进项税。

    如果您收到的不是增值税专用发票,则看下是否为费用票,是否可以作为公司的费用入账。

    希望可以帮到您!

    回答于 2021/04/25 14:49
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